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目 ???錄

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術學院概況

一、主要職能。

二、部門決算單位構成。

第二部分：廣西工商職業(yè)技術學院2021年度部門決算報表

表一：收入支出決算批復表

表二：收入決算批復表

表三：支出決算批復表

表四：財政撥款收入支出決算批復表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細批復表

表七： 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算批復表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算批復表

第三部分：廣西工商職業(yè)技術學院2021年度部門決算情況說明

一、2021年度收入支出決算總體情況。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2021年度政府性基金支出決算情況。

五、2021年度國有資本經(jīng)營預算支出決算情況。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

第四部分、名詞解釋

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術學院概況

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一、主要職能

廣西工商職業(yè)技術學院是經(jīng)自治區(qū)人民政府批準成立、國家教育部備案的一所國家公辦全日制普通高等學院。隸屬自治區(qū)糧食局和物資儲備局。學院始建于1953年，半個世紀薪火相傳，弦歌不斷，歷經(jīng)68年的傳承發(fā)展，幾經(jīng)改革變遷。其前身為廣西糧食干部訓練班、廣西糧食干部學院、廣西糧食學院、廣西貿(mào)易經(jīng)濟學院（1994年確定為國家重點中專），以及1978年成立的黎塘糧食技工學院、廣西糧食技工學院、廣西經(jīng)濟貿(mào)易技工學院（1988年確定為省部級重點技校）。2004年6月，廣西經(jīng)濟貿(mào)易技工學校并入廣西貿(mào)易經(jīng)濟學校升格組建為廣西工貿(mào)職業(yè)技術學院，2006年3月更為現(xiàn)名。學院堅持深耕糧食行業(yè)、對接現(xiàn)代服務業(yè)的辦學理念，專業(yè)群布局以財經(jīng)商貿(mào)大類為優(yōu)勢主體，以糧食儲檢和食品工業(yè)類為特色重點，以藝術設計類為發(fā)展創(chuàng)新，以培養(yǎng)服務區(qū)域發(fā)展的高素質(zhì)技術技能型人才為己任，是一所以“糧·商”文化為特色的高等職業(yè)技術學院。

二、部門決算單位構成

學院現(xiàn)有鵬飛、中堯、新村、武鳴4個校區(qū)，占地面積1500多畝。其中，鵬飛校區(qū)（校本部）位于南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū)鵬飛路15號，占地面積118畝；中堯校區(qū)位于南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū)中堯路15號，占地面積72.82畝；新村校區(qū)位于南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū)新村路8號，占地面積32.22畝；武鳴校區(qū)位于南寧市武鳴區(qū)城廂鎮(zhèn)紅嶺大道588號，規(guī)劃用地面積為1341.77畝。學院共設內(nèi)設機構26個，包括10個黨政管理機構、2個紀檢監(jiān)察機構、3個教輔機構、2個群團組織和會計學院、管理學院、經(jīng)貿(mào)學院、財金學院、信息與設計學院、糧油康旅學院、繼續(xù)教育學院、馬克思主義學院、通識教育學院等9個二級學院。

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第二部分：廣西工商職業(yè)技術學院2021年部門決算報表

表一：收入支出決算批復表

表二：收入決算批復表

表三：支出決算批復表

表四：財政撥款收入支出決算批復表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細批復表

表七：?一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算批??復表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算批復表

上述報表詳見附件。

第三部分：廣西工商職業(yè)技術學院2021年度部門決算情況說明

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一、2021年度收入支出決算總體情況

（一）學院2021年度總收入58484.88萬元，其中本年收入58434.63萬元, 較2020年度決算數(shù)增加611.94萬元，增長1.05%，主要是財政撥款和學費、住宿費收入增加。收入具體情況如下：

1.一般公共預算財政撥款收入15593.11萬元，為自治區(qū)本級財政和中央財政當年撥付的資金。較2020年度決算數(shù)增加4597.81萬元，增長41.82%，主要是：學院擴招，學生人數(shù)增加，2021年高職院校生均撥款獎補資金自治區(qū)資金及中央資金增加2591.58萬元，學生獎助學金增加606.23萬元；武鳴新校區(qū)項目（一期）1400萬元等。

2.政府性基金預算財政撥款收入30000萬元，為自治區(qū)本級財政當年撥付的資金。較2020年度決算數(shù)減少7000萬元，下降18.92%，主要是武鳴新校區(qū)項目工程款建設債券收入，其中一期工程款15000萬元、二期工程款15000萬元。

3.國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元。

4.事業(yè)收入9559.79萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務活動取得的教育收費收入。較2020年度決算數(shù)增加2496.96萬元，增長35.35%，主要學院擴招，學生增加，學費和住宿費增加。

5.經(jīng)營收入0萬。

6.其他收入3281.74萬元，為預算單位在“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。較2020年度決算數(shù)增加517.19萬元，增長18.71%，主要原因是學院獲得亞行貸款比去年增加。

7.使用非財政撥款結余0萬元。

8.上年結轉(zhuǎn)和結余50.24萬元。為以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結轉(zhuǎn)到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的財政撥款資金，較2020年度決算數(shù)減少42.07萬元，降低45.57%，主要是管理效率提高，支付進度加快。

（二）學院2021年度總支出58484.88元，其中本年支出57374.50萬元, 較2020年度決算減少加489.69萬元，降低0.85%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務支出0萬元，較2020年度決算數(shù)減少14.04萬元，下降100%。主要是減少2020年度專業(yè)技術人員繼續(xù)教育基地補助資金。

2.教育支出27897.96萬元，較2020年度決算數(shù)增加7579.74萬元，增長37.31%，主要原因是主要是學生人數(shù)增加，年中專項預算增加，導致實際支出增加。

3.社會保障和就業(yè)支出294.95萬元，較2020年度決算數(shù)減少11.35萬元，降低3.71%，主要是退休人員增加。???

?4.?衛(wèi)生健康支出86.66萬元，按國家規(guī)定繳納醫(yī)療保險和生育保險；較2020年度決算數(shù)增加3.53萬元，增長4.25%，主要原因是事業(yè)單位職工基本醫(yī)療繳費增加。

5.住房保障支出140.53萬元，按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金支出；較2020年度決算數(shù)減少1.97萬元，降低1.38%，主要是退休人員增加。?。

6.?其他支出28954.4萬元，較2020年度決算數(shù)減少8045.6萬元，下降21.83%。主要是學院新校區(qū)建設政府專項債券支出減少。

7.年末結轉(zhuǎn)和結余1110.38萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2020年度決算數(shù)增加1059.57萬元，增長2085.36%，主要是政府性基金專項債結轉(zhuǎn)1045.6萬元。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

學院2021年度一般公共預算財政撥款支出15578.57萬元，較2020年度決算數(shù)增加4541.76萬元，增長41.15%。其中：基本支出2714.2萬元，項目支出12864.37元。

學院2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為12031.98萬元，支出決算為15578.57萬元，完成年初預算的129.48%，主要是追加資金財政專項資金。其中：

（一）教育支出年初預算為11617.74萬元，支出決算為15150.12萬元，完成年初預算的130.41%，決算比預算增加3532.38萬元，主要是年中追加財政專項，獎助學金772.78萬元，2021年區(qū)直普通高職院校生均撥款獎補資金（自治區(qū)資金）773萬元，2021年高校建設貸款貼息經(jīng)費(第二批)121萬元，廣西工商職業(yè)技術學院武鳴新校區(qū)項目（一期）1400萬元，2021年提高高職院校生均撥款自治區(qū)資金(一般債券)的函479萬元等。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預算為187.37萬元，支出決算為201.27萬元，完成年初預算的107.47%，決算比預算增加13.9萬元，主要是財政追加撫恤金；

（三）衛(wèi)生健康支出年初預算為86.66萬元，支出決算為86.66萬元，完成年初預算的100%。

（四）住房保障支出年初預算為140.53萬元，支出決算為140.53萬元，完成年初預算的100%。

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三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出2714.20萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出年初預算為2142.44萬元，支出決算為2140.57萬元，完成年初預算的99.91%，決算比預算減少1.87萬元，主要是受人員退休變動影響。

（二）對個人和家庭的補助年初預算為86.23萬元，支出決算為93.27萬元，完成年初預算的108.16%，決算比預算增加7.04萬元，主要是撫恤金增加。

（三）商品和服務支出年初預算為480.44萬元，支出決算為464.52萬元，完成年初預算的96.69%，決算比預算減少15.92萬元。主要是差旅費等日常公用經(jīng)費減少開支。

（四）資本性支出年初預算為0萬元，支出決算為15.85萬元，主要是學院辦公設備和專用設備購置費用。

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四、2021年度政府性基金支出決算情況

學院2021年度政府性基金支出28954.40萬元，年初預算為0元，增加武鳴校區(qū)建設專項債券資金。與2020年度決算數(shù)相比，減少8045.6萬元，下降21.74%，是2021年學院獲得專項債券收入減少。

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五、2021年度國有資本經(jīng)營預算支出決算情況

學院國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。

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六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

學院2021年無一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費，與上年一致。

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七、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況說明。

學院為公益二類事業(yè)單位，2021年無機關運行經(jīng)費支出，與上年一致。

（二）政府采購支出情況說明。

2021年我院政府采購支出總額51309.09萬元（注：2020年政府采購金額6215.63），較去年增加45093.46萬元，增長725.48%，主要是學院新校區(qū)建設工程采購增加45405.44萬元。其中：政府采購貨物支出2506.97萬元、政府采購工程支出45600.65萬元、政府采購服務支出3201.47萬元。授予中小企業(yè)合同金額1546.38萬元，占政府采購支出總額的3.01%，其中：授予小微企業(yè)合同金額3161.09萬元，占政府采購支出總額的6.16%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2021年12月31日，學院共有車輛4輛，其中，主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、離退休干部車輛0輛；其他用車4輛。單位價值50萬元以上通用設備1臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況

1.績效管理工作開展情況。

根據(jù)全面實施預算績效管理要求，學院組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。二級項目10個，共涉及資金11304.19萬元，占一般公共預算項目支出總額的72.55%；組織對武鳴新校區(qū)項目工程款等3個政府性基金預算項目開展績效自評，共涉及資金28955萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%，各項目都能順利完成年初設置的績效目標，自評結果良好。學院2021年度沒有國有資本經(jīng)營預算項目支出項目，與上年一致。

學院組織對“2021年度現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃經(jīng)費（自治區(qū)高水平高職院校及專業(yè)建設）”、“2021年高等教育中央資金（資助）”等13個項目進行了部門評價，涉及一般公共預算支出11304.19萬元，政府性基金預算支出28955萬元。從綜合評價情況來看，學院按規(guī)定完成了所有績效項目的目標設置、調(diào)整以及自評等有關工作，項目績效目標完成情況良好。

在預算編制方面，項目支出編制合規(guī)、預算編制細化，但預算編制不夠完整，財政撥款專項資金等未全面編入年初部門預算。

在預算執(zhí)行方面，部門整體1-6月、1-9月、1-12月支出進度符合財政要求支出進度；資產(chǎn)管理制度健全；資產(chǎn)管理基本符合規(guī)定；預決算信息公開及時；預算及財務方面基礎信息完善。

2.部門決算中項目績效自評結果。

根據(jù)全面實施預算績效管理要求，學院組織對“2021年度現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃經(jīng)費（自治區(qū)高水平高職院校及專業(yè)建設）”、“2021年高等教育中央資金（資助）”等13個重點項目進行了績效自評，自評結果見下表，但未在部門決算中反映。

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第四部分 ?名詞解釋

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一、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉(zhuǎn)和結余：指以前年度尚未完成、結轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉(zhuǎn)和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入自治區(qū)財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附件：廣西工商職業(yè)技術學院2021年決算批復表

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2022年11月5日