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第一部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學院概況

一、主要職能

二、機構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學院2024年單位預算情況說明

一、單位收支總體情況說明

二、單位收入總體情況說明

三、單位支出總體情況說明

四、財政撥款收支總體情況說明

五、一般公共預算支出情況說明

六、一般公共預算基本支出情況說明

七、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況說明

八、政府性基金預算支出情況說明

九、國有資本經(jīng)營預算支出情況說明

十、其他重要事項情況說明

第三部分：名詞解釋

第四部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學院2024年單位預算公開報表

一、單位收支總體情況表（預算公開01表）

二、單位收入總體情況表（預算公開02表）

三、單位支出總體情況表（預算公開03表）

四、財政撥款收支總體情況表（預算公開04表）

五、一般公共預算支出情況表（預算公開05表）

六、一般公共預算基本支出情況表（預算公開06表）

七、一般公共預算“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費支出情況表（預算公開07表）

八、政府性基金預算支出情況表（預算公開08表）

九、國有資本經(jīng)營預算支出情況表（預算公開09表）

十、預算項目績效目標公開表（預算公開10表）

十一、對下轉(zhuǎn)移支付項目績效目標公開表（預算公開11表）

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學院概況

一、主要職能

廣西工商職業(yè)技術(shù)學院是經(jīng)廣西壯族自治區(qū)人民政府批準成立、國家教育部備案的一所國家公辦全日制普通高等學校，位于廣西壯族自治區(qū)首府南寧市，隸屬廣西壯族自治區(qū)糧食和物資儲備局，屬于公益二類事業(yè)單位。學校辦學起源于1953年創(chuàng)辦的廣西省糧食干部訓練班，經(jīng)歷了廣西省糧食干部學校、廣西糧食學校、廣西貿(mào)易經(jīng)濟學校等干部教育、中職教育發(fā)展階段，歷經(jīng)撤并、復校、更名等發(fā)展過程。學校另一辦學基礎(chǔ)是1978年9月成立的廣西黎塘糧食技工學校，該校1978年12月更名為廣西糧食技工學校，1994年1月更名為廣西經(jīng)濟貿(mào)易技工學校。2004年6月，經(jīng)廣西壯族自治區(qū)人民政府批準，在將廣西經(jīng)濟貿(mào)易技工學校并入廣西貿(mào)易經(jīng)濟學校的基礎(chǔ)上，設(shè)立廣西工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學院。2006年3月，廣西工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學院更名為廣西工商職業(yè)技術(shù)學院。

學院主要職能：圍繞開展以高職專科學歷為主的高等教育活動和職業(yè)培訓，以糧食和物資儲備特色凸顯的新工科專業(yè)和財經(jīng)商貿(mào)匯集的新商科專業(yè)為龍頭，對接產(chǎn)業(yè)鏈，完善“糧?商”特色的高水平專業(yè)集群體系建設(shè)，落實人才培養(yǎng)、科學研究、社會服務(wù)、文化傳承創(chuàng)新、國際交流合作等職能，結(jié)合國家、地區(qū)發(fā)展的需求，培養(yǎng)服務(wù)行業(yè)和地方經(jīng)濟社會發(fā)展的高素質(zhì)技術(shù)技能人才，建設(shè)具有鮮明“糧·商”辦學特色的高水平高等職業(yè)學校。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

學院現(xiàn)有26個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，其中：黨政管理機構(gòu)10個；紀檢監(jiān)察機構(gòu)2個；教學教輔機構(gòu)12個（二級學院9個，教輔部門3個）；群團組織2個。

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第二部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學院2024年單位預算情況說明

一、單位收支總體情況說明

學院2024年預算總收入41,564.92萬元，總支出41,564.92萬元（不含財政撥款上年未列支結(jié)轉(zhuǎn)收支數(shù)）?？偸杖胼^上年減少1,917.48萬元，下降4.41%?？傊С鲚^上年減少1,917.48萬元，下降4.41%。

二、單位收入總體情況說明

學院2024年預算總收入41,564.92萬元，較上年減少1,917.48萬元，下降4.41 %。其中：

（一）一般公共預算撥款20,774.79萬元，同比增加2,628.91萬元，增長14.49%，主要是學生人數(shù)增加，生均撥款增加。

（二）政府性基金預算撥款為0，與上年一致。

（三）國有資本經(jīng)營預算撥款為0，與上年一致。

（四）財政專戶管理的收入安排的資金（事業(yè)收入）20,790.13萬元，同比增加795.95萬元，增長3.98%，主要為學生人數(shù)增加，學費和住宿費增加導致教育事業(yè)收入增加。

（五）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0萬元，同比減少5,342.35萬元，下降100%，主要為2022年末未列支結(jié)轉(zhuǎn)資金廣西工商職業(yè)技術(shù)學院武鳴校區(qū)項目(二期)項目政府性基金5,342.35萬元，按照財政要求納入2023年預算。2023年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金672.62萬元，按照財政要求不納入2024年預算。

三、單位支出總體情況說明

學院總支出41,564.92萬元，較上年下降4.41%。其中：基本支出預算20,685.05萬元，占總支出預算49.77%，同比增加11,541.10萬元，增長126.22%，主要原因是根據(jù)財政要求將原編入項目支出的聘用人員工資社保等經(jīng)費編入基本支出，導致基本支出增加。其中：一般公共預算資金安排7,294.85萬元，財政專戶管理資金安排13,390.21萬元；項目支出預算20,879.86萬元，占總支出預算50.23%，同比減少13,458.59萬元，下降39.19%，主要原因是根據(jù)財政要求將原編入項目支出的聘用人員工資社保等經(jīng)費編入基本支出，導致項目支出減少。其中：一般公共預算資金安排13,479.94萬元，財政專戶管理資金安排7,399.92萬元。

（一）按支出功能分類科目劃分，共分為4類

1.教育支出40,944.36萬元，占總支出98.51%，同比增加3,433.02萬元，增長9.15%。

2.社會保障和就業(yè)支出343.16萬元，占總支出0.83%，同比減少4.52萬元，下降1.30%。

3.衛(wèi)生和健康支出105.81萬元，占總支出0.25%，同比減少1.39 萬元，下降1.30%。

4.住房保障支出171.58萬元，占總支出0.41%，同比減少2.26萬元，下降1.30%。

（二）按支出結(jié)構(gòu)分類劃分，分為基本支出和項目支出預算

1.基本支出預算20,685.05萬元，占總支出預算49.77%，同比增加11,541.10萬元，增長126.22%，主要原因是根據(jù)財政要求將原編入項目支出的聘用人員工資社保等經(jīng)費編入基本支出，導致基本支出增加。其中：

（1）人員經(jīng)費16,268.43萬元，占基本支出預算78.65%，同比增加8,572.96萬元, 增長111.4%。其中：工資福利支出預算15,864.81萬元，占基本支出預算76.7%，同比增加8,462.48萬元, 增長114.32%，主要原因是根據(jù)財政要求將原編入項目支出的聘用人員工資社保等經(jīng)費編入基本支出，導致基本支出中工資福利增加。對個人和家庭的補助支出預算403.63萬元，占基本支出預算1.95%，同比增加110.49萬元, 增長37.69%，主要原因是學生助困經(jīng)費增加。

(2）公用經(jīng)費（商品和服務(wù)支出）預算4,416.62萬元，占基本支出預算21.35%，同比增加2,968.13萬元，增長204.91%。主要原因是根據(jù)財政要求把編外人員補充經(jīng)費編入基本支出公用經(jīng)費，待2024年實際需要時再做調(diào)整。

2. 項目支出預算20,879.86萬元，占總支出預算50.23%，同比減少13,458.59萬元，下降39.19%，主要原因是根據(jù)財政要求將原編入項目支出的聘用人員工資社保等經(jīng)費編入基本支出。

四、財政撥款收支總體情況說明

2024年學院財政撥款總收入20,774.79萬元，總支出20,774.79萬元（不含財政撥款上年未列支結(jié)算收支數(shù)）。財政撥款總收入較上年減少2,713.44 萬元，下降11.55%。財政撥款總支出較上年減少2,713.44 萬元，下降11.55%，主要原因是2022年末未列支結(jié)轉(zhuǎn)政府性基金5,342.35萬元按照財政要求納入2023年預算。支出包括：高等職業(yè)教育支出20,268.62萬元、行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出231.79萬元、行政事業(yè)單位醫(yī)療支出107.2萬元、住房保障支出173.84萬元。

五、一般公共預算支出情況說明

學院2024年一般公共預算支出預算20,774.79萬元，同比增加2,628.91萬元，增長14.49%，其中中央提前下達2024年一般公共預算轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出4,491.89萬元。

2024年一般公共預算支出預算中：基本支出預算7,294.85萬元，占一般公共預算支出35.11%，同比減少22.53萬元，下降0.31 %；項目支出預算13,479.94萬元，占一般公共預算支出64.89%，同比增加2,651.44萬元，增長24.49%。具體支出預算如下：

（一）高等職業(yè)教育20,268.62萬元，其中:基本支出6,788.68萬元，項目支出13,479.94萬元。主要是國家和自治區(qū)補助資金。

（二）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出228.78萬元,全部是基本支出預算。主要用于支付在職職工的單位養(yǎng)老保險費用。

（三）行政事業(yè)單位醫(yī)療支出105.81萬元，全部是基本支出預算。是根據(jù)自治區(qū)統(tǒng)一規(guī)定，按事業(yè)單位在職職工工資總額的一定比例計繳的醫(yī)療保險。

（四）住房保障支出171.58萬元，全部是基本支出預算。是按照國家統(tǒng)一規(guī)定，為單位職工計繳的住房公積金。

六、一般公共預算基本支出情況說明

2024年一般公共預算基本支出7,294.85萬元，較上年減少22.53萬元，下降0.31 %。具體情況為：

基本工資1,429.85萬元。全部為人員經(jīng)費。為學院在職人員基本工資。

績效工資2,590.01萬元。全部為人員經(jīng)費。為學院在職人員績效工資。

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費643.18萬元。全部為人員經(jīng)費。為學院根據(jù)規(guī)定計繳的基本養(yǎng)老保險費用。

職工基本醫(yī)療保險繳費297.47萬元。全部為人員經(jīng)費。為學院根據(jù)規(guī)定計繳的職工基本醫(yī)療保險費用。

其他社會保障繳費28.14萬元。全部為人員經(jīng)費。為學院根據(jù)規(guī)定計繳的工傷、失業(yè)等保險費用。

住房公積金482.38萬元。全部為人員經(jīng)費。為學院根據(jù)規(guī)定計繳職工住房公積金。

退休費30.04萬元。全部為人員經(jīng)費。為學院退休人員各種補助費用。

其他對個人和家庭的補助71.49萬元。全部為人員經(jīng)費。為局機關(guān)及直屬事業(yè)單位人員體檢、困難補助等費用。

辦公費28萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院日常辦公費用。

水費100萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院日常辦公用水費用。

電費400萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院日常辦公用電費用。

郵電費15.60萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院日常辦公電話費用。

差旅費24萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院日常差旅費用。

維修（護）費260.63萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院日常維修維護費用。

租賃費301萬元。全部為公用經(jīng)費。主要為學院租賃學生宿舍樓費用等。

勞務(wù)費354.28萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院外聘教師及專家評審勞務(wù)費用。

工會經(jīng)費28.6萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院工會費用。

其他交通費用187.86萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院日常市內(nèi)交通費用。

其他商品和服務(wù)支出22.32萬元。全部為公用經(jīng)費。為學院離退休人員公用經(jīng)費。

七、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況說明

學院2024年一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費支出預算0萬元，與2023年相同。

八、政府性基金預算支出情況說明

學院2024年政府性基金預算為0元,同比減少5,342.35萬元。主要為2022年末未列支結(jié)轉(zhuǎn)資金廣西工商職業(yè)技術(shù)學院武鳴校區(qū)項目(二期)項目政府性基金5,342.35萬元，按照財政要求納入2023年預算，2023年未獲得政府專項債券。

九、國有資本經(jīng)營預算支出情況說明

學院2024年部門預算無國有資本經(jīng)營預算。

十、其他重要事項情況說明

（一）事業(yè)單位相關(guān)運行經(jīng)費安排情況說明

學院2024年相關(guān)運行經(jīng)費預算2,083.23萬元，全部是基本支出預算，同比增加122.2萬元，增長6.23%。主要用于學院為保證日常運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、公務(wù)用車運行維護費、物業(yè)費、因公出國(境)經(jīng)費等日常公用經(jīng)費支出。

學院2024年相關(guān)運行經(jīng)費增加原因在于學院辦學規(guī)模擴大，武鳴校區(qū)投入使用，與鵬飛、中堯三校區(qū)同時運行，導致日常經(jīng)費增加。

（二）政府采購預算安排情況說明

學院2024年政府采購預算總金額1,136.90萬元，全部為一般公共預算撥款。其中：貨物類采購521.40萬元、工程類采購567萬元、服務(wù)類采購48.50萬元。具體情況如下：

2024年政府采購預算1,136.90萬元，同比減少8,867.06萬元，下降88.64%，主要原因是學院由于上年度承辦全國技能大賽及新校區(qū)部分建設(shè)項目采購已完成，因此采購預算額較上年減少。

貨物采購521.40萬元，占政府采購預算45.86%，同比減少1,502.87萬元，下降74.24%。減少的主要原因為學院上年度承辦全國技能大賽設(shè)備及物資采購項目已完成。

工程采購567萬元，占政府采購預算49.87%，同比減少5,875.35萬元，下降91.20%。減少的主要原因為學院校園工程建設(shè)項目采購減少。

服務(wù)采購48.50萬元，占政府采購預算4.27%，同比減少1,488.84萬元，下降96.84%。減少的主要原因為學院上年度承辦全國技能大賽服務(wù)采購項目已完成。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

1.辦公用房情況：學院辦公用房面積44,482.98平方米，資產(chǎn)原值7,363.48萬元。

2.車輛情況：學院機動車編制數(shù)13個，定編小汽車實有數(shù)3輛，其中轎車（公務(wù)）3輛。

（四）重點項目預算績效目標等情況說明

1.學院2024年單位預算共有26個項目進行績效目標公開，預算資金20,879.86萬元。其中：一般公共預算撥款13,479.94萬元、納入財政專戶管理的收入安排7,399.92萬元。

2.重點項目一預算績效目標說明

項目名稱：本?？粕鷮W生資助經(jīng)費(中央)，預算資金：2,146.49萬元，2024年績效目標如下：

績效目標：根據(jù)上級文件要求開展資助評審工作，扎實開展資助育人工作，持續(xù)加強規(guī)范管理，讓至少5000名學生獲得資助，避免學生因家庭經(jīng)濟困難而失學。

A.產(chǎn)出指標

數(shù)量指標：受獎勵和資助的學生數(shù)量≥5000人。

質(zhì)量指標：經(jīng)費支出合規(guī)率＝100%。

時效指標：2024年12月30日前完成。

成本指標：項目總成本≤2146.49萬元。

B.效益指標

社會效益：不讓學生因家庭經(jīng)濟困難而失學。

C.滿意度指標

服務(wù)對象滿意度：獲得獎勵和資助的學生滿意度≥90%

3.重點項目二預算績效目標說明

項目名稱：還本付息經(jīng)費，預算資金：4,079.06萬元，2024年績效目標如下：

績效目標：按合同約定還本付息，維護學校信譽。

A.產(chǎn)出指標

數(shù)量指標：還本付息債權(quán)人個數(shù)≥1個。

質(zhì)量指標：還款違約率＝0%。

時效指標：還款及時率＝100%。

成本指標：項目總成本≤4,079.06萬元。

B.效益指標

可持續(xù)影響指標：學院信譽得到維護。

C.滿意度指標

服務(wù)對象滿意度：債權(quán)人滿意度≥90%

（五）“三公”經(jīng)費預算情況說明

學院2024年全口徑“三公”經(jīng)費支出預算113.00萬元，全部使用納入財政專戶管理的收入安排。

其中：因公出國（境）經(jīng)費支出預算30.00 萬元、公務(wù)接待費支出預算 10.00 萬元、公務(wù)用車運行維護費支出預算9.00萬元。

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第三部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、“三公”經(jīng)費：納入自治區(qū)財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十二、運行經(jīng)費：為保障學院運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

十三、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：主要用于學院按規(guī)定提取的離退休人員定額公用經(jīng)費的支出。

十四、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出（項）：主要用于支付學院在職職工的單位養(yǎng)老保險費用。

十五、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：主要用于支付學院在職職工單位職業(yè)年金費用。

十六、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：主要是根據(jù)自治區(qū)統(tǒng)一規(guī)定，按事業(yè)單位在職職工工資總額的一定比例計繳的醫(yī)療保險。

十七、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金(項)：主要是按照國家統(tǒng)一規(guī)定，學院在職職工計繳的住房公積金。

第四部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學院2024年單位預算公開報表

一、單位收支總體情況表（預算公開01表）

二、單位收入總體情況表（預算公開02表）

三、單位支出總體情況表（預算公開03表）

四、財政撥款收支總體情況表（預算公開04表）

五、一般公共預算支出情況表（預算公開05表）

六、一般公共預算基本支出情況表（預算公開06表）

七、一般公共預算“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費支出情況表（預算公開07表）

八、政府性基金預算支出情況表（預算公開08表）

九、國有資本經(jīng)營預算支出情況表（預算公開09表）

十、預算項目績效目標公開表（預算公開10表）

十一、對下轉(zhuǎn)移支付項目績效目標公開表（預算公開11表）

以上表格詳見附件。

附件：廣西工商職業(yè)技術(shù)學院2024年單位預算公開報表